Налоговые аспекты сделок
УСЛУГА
–40%
налоговой нагрузки при структурировании сделки
Оцениваем налоговые последствия сделок и структурируем их с учётом безопасности и финансовой эффективности.
–70%
вероятности последующих претензий со стороны ФНС
+25%
чистая выгода за счёт оптимального выбора формы и юрисдикции
Что такое налоговые аспекты сделок?
Оцениваем налоговые последствия сделок M&A, реорганизаций и крупных инвестиционных проектов. Анализируем структуру сделки, выявляем налоговые риски и точки оптимизации с учётом законодательства и позиции контролирующих органов. Помогаем выбрать форму и юрисдикцию, которая обеспечит безопасность и экономическую эффективность сделки.
Анализ при предпродажной подготовке
Анализ договора купли-продажи доли/акций на предмет налоговых последствий
Определение налоговых рисков сделки
Минимизация затрат по налогам
→
→
Рекомендации продавцу по работе с выявленными рисками и налоговыми аспектами в рамках сделки
Разработка плана снижения рисков
Оптимизация налоговой нагрузки
→
→
Разработка стратегии раскрытия информации потенциальным покупателям
Контроль за объемом раскрываемых данных
Снижение риска утечки коммерческой тайны
→
→
Оценка потенциальных налоговых рисков и возможностей
Выявление точек оптимизации налогообложения
Снижение вероятности налоговых споров
→
→
Диагностика структуры перед сделкой для продавца, предложения по ее оптимизации/изменению перед входом инвестора
Оптимизация юридической и налоговой структуры
Повышение инвестиционной привлекательности бизнеса
→
→
Комплексное налоговое сопровождение продажи бизнеса
Разработка мер по снижению налоговых рисков
Внедрение превентивных процедур
Устранение потенциальных зон нарушения
→
→
Независимая оценка налоговой позиции
Подтверждение корректности расчетов
Снижение риска налоговых претензий
→
→
Подготовка плана реструктуризации бизнеса на раннем этапе
Снижение затрат и рисков в будущем
Повышение гибкости бизнес-модели
→
→
Составление стратегии переговоров с покупателем по налоговым вопросам (в том числе в рамках подготовки проекта договора купли-продажи бизнеса)
Укрепление позиции продавца на переговорах
Минимизация спорных вопросов по налогам
→
→
Разработка структуры сделки, оптимальной с точки зрения продавца по налоговым вопросам
Сокращение налоговой нагрузки при продаже
Снижение юридических рисков
→
→
Расчет налоговых последствий структурирования продажи активов
Прогноз финансового результата сделки
Выбор наименее затратной схемы
→
→
Налоговое структурирование сделок
Анализ сделки и вариантов ее структурирования
Определение оптимальной модели сделки
Снижение рисков и затрат
→
→
Разработка оптимальной структуры приобретения объекта сделки для покупателя:
Приобретение активов или юридических лиц
Выбор юрисдикции для приобретения
Структура финансирования сделки, в том числе расчет оптимального баланса капитала и долга для целей финансирования сделки с налоговой точки зрения
Подготовка планов перехода к новым структурам и интеграции приобретаемого бизнеса
Разработка вариантов повышения налоговой эффективности структуры в связи с привлечением заемного финансирования
Разработка структур для будущего выхода из приобретаемого бизнеса
→
→
→
→
→
→
Анализ налогообложения на уровне иностранных структур
Выявление налоговых рисков в международных операциях
Определение возможностей для снижения глобальной налоговой нагрузки
Повышение соответствия требованиям налогового законодательства разных стран
→
→
→
Проведение проверки проблемных активов и содействие в их реструктуризации в целях оптимизации налоговой нагрузки
Определение убыточных или неэффективных активов
Повышение прибыльности и ликвидности активов
Разработка плана реструктуризации для снижения налоговых обязательств
→
→
→
Налоговые аспекты документации по сделке
Анализ налоговых положений договора
Налоговые определения
Налоговые гарантии
Положения по компенсации имущественных потерь в связи с налогообложением
→
→
→
Анализ соответствующих налоговых положений в документации по сделке на всех ее этапах:
Основные условия сделки
Налоговые определения
Договор купли-продажи акций
Налоговые гарантии
Условное депонирование
Положения по компенсации имущественных потерь в связи с налогообложением
Соглашение акционеров
→
→
→
→
Проверка правильности расчета налоговых компонентов, лежащих в основе документации по сделке
→
→
→
→
Предынвестиционная налоговая проверка
Налоговая диагностика для выявления существенных налоговых рисков объекта сделки
Идентификация ключевых налоговых рисков, способных повлиять на условия сделки
Подготовка рекомендаций по минимизации выявленных налоговых рисков
→
→
Анализ существующих значимых налоговых активов и обязательств, рассмотрение иных важных аспектов налогообложения операций объекта сделки, которые могут оказать влияние на сделку либо ее условия.
Определение значимых налоговых активов и обязательств, влияющих на стоимость сделки
Выявление налоговых возможностей и ограничений для корректного структурирования сделки
Подготовка отчета для принятия решений по налоговой составляющей сделки
→
→
→
Интеграция приобретенного бизнеса, включая его налоговую функцию, в группу покупателя
Согласование налоговых процессов и отчетности с корпоративными стандартами покупателя
Обеспечение корректного перехода налоговой ответственности и минимизация рисков
Создание инструкции для сотрудников по ведению налогового учета интегрированного бизнеса
→
→
→
Разработка рекомендаций по работе с выявленными налоговыми аспектами после сделки для всех вовлеченных сторон
Формулирование мер по управлению налоговыми рисками в пост-сделочный период
Разработка процедур для соблюдения налоговых требований и оптимизации налоговой нагрузки
→
→
Финансовое моделирование налоговых потоков в сделке
Разработка подхода к построению налоговой составляющей модели
Определение методологии расчета налоговой нагрузки для разных сценариев сделки
Документирование подхода для последующего использования в аналогичных проектах
Подготовка модели для прогнозирования налоговых обязательств и оптимизации структуры сделки
→
→
→
Разработка необходимых налоговых допущений в моделях по оценке бизнеса для любых целей
Банковское финансирование
Внутренняя реструктуризация и т. д.
Инвестиции / выход из инвестиций
→
→
→
Мы проведем стратегический звонок, на котором рассмотри ваш бизнес с разных перспектив и предложим оптимальное решение для ваших задачь
Запись на услугу
Записаться на стратегический
звонок
звонок
Записаться на услугу ⏎
Компания IBC — это стратегический и технологический партнёр ведущих российских предприятий. Уже более 15 лет компания помогает бизнесу справляться с задачами развития и повышения операционной эффективности. В спектр услуг IBC входят оптимизация бизнес-процессов, построение систем управления, управление данными, аналитика и моделирование, разработка, тестирование и сопровождение программного обеспечения, создание вычислительных центров и систем хранения, а также аутсорсинг ключевых бизнес-функций. Помимо консалтинговых решений, компания развивает собственные продуктовые линейки, включая платформу для управления бизнес-процессами «Планета.», инструменты для тестирования и другие специализированные IT-решения.
Более 15 лет мы помогаем лидерам рынка
О компании
Реализованных Проектов
550+
Специалистов внутри команды
100+
Практического
Опыта команды
Опыта команды
15 лет